Санкционный комплаенс и консалтинг

Современная санкционная архитектура включает несколько независимых, но взаимосвязанных систем регулирования, формируемых различными юрисдикциями. Компании, ведущие международную деятельность, должны учитывать не только санкции, введённые в стране их регистрации, но и ограничения, действующие в государствах, с которыми они прямо или косвенно взаимодействуют.

Санкции США (OFAC)

Управление по контролю за иностранными активами Министерства финансов США (OFAC) администрирует один из самых широких и жёстких санкционных режимов. Его ключевые элементы:

• Список SDN (Specially Designated Nationals) — лица и организации, с которыми полностью запрещено взаимодействие.

• Секторальные санкции — ограничение отдельных видов деятельности (например, в энергетике, финансах, оборонной промышленности).

• Вторичные санкции — могут применяться к иностранным лицам, нарушающим режим или сотрудничающим с фигурантами SDN.

Особенность санкционной системы США заключается в её экстерриториальности: она распространяется не только на резидентов США, но и на иностранные лица, работающие с использованием американской валюты, технологий или инфраструктуры.

Санкции Европейского союза

Санкционный режим ЕС регулируется решениями Совета ЕС и подлежит исполнению во всех странах-членах. Он включает:

• Персональные санкции (в форме запрета на въезд и замораживания активов);

• Ограничения на экспорт, импорт и оказание услуг в отношении определённых стран или секторов;

• Запрет на предоставление определённых финансовых и юридических услуг.

• Иные специфические санкционные механизмы.

В отличие от американской системы, санкции ЕС менее экстерриториальны, но часто используются в координации с мерами США и Великобритании. Кроме того, существуют отдельные санкционные режимы, принятые конкретными государствами членами.

Санкции Великобритании

Санкционный режим Великобритании после Brexit регулируется внутренним законом — Sanctions and Anti-Money Laundering Act 2018. Он аналогичен режиму ЕС, но содержит собственные списки (UK Consolidated List) и особенности применения, включая:

• Отдельные лицензии и разрешения от OFSI (Office of Financial Sanctions Implementation);

• Высокую степень координации с США;

• Применение санкций к компаниям, действующим в юрисдикциях британских офшоров.

Российское санкционное и контрсанкционное регулирование

Россия также ввела собственные ограничительные меры в ответ на санкции других государств. Они включают:

• Запреты на экспорт/импорт определённых товаров и технологий;

• Валютный контроль;

• Запреты на сделки с определёнными иностранными структурами и лицами;

• Режим специальных экономических мер и процедур одобрения сделок с участием иностранных лиц.

Кроме того, существуют отдельные регуляторные ограничения, не оформленные как «санкции», но по факту влияющие на допустимость сделок.

Зоны повышенного риска

Санкционный комплаенс особенно важен при работе:

• с контрагентами из Ирана, Сирии, Северной Кореи, Кубы, Крыма;

• с компаниями, имеющими связь с SDN или аналогичными списками;

• с участием офшорных структур, сложных корпоративных схем и неочевидных бенефициаров;

• в отраслях, находящихся под постоянным вниманием регуляторов: финансовые услуги, энергетика, ИТ, оборона, телекоммуникации.

• С любыми иностранными организациями, если Вы являетесь резидентом России.

Санкционный комплаенс это не единичная проверка, а системный процесс, охватывающий несколько уровней юридического и организационного контроля. Его цель — обеспечить полное соответствие международным и национальным санкционным режимам на уровне конкретных сделок, бизнес-процессов и корпоративной структуры.

Проверка субъектов и сделок

Первый элемент санкционного комплаенса — это идентификация участников хозяйственной деятельности и анализ их правового статуса.

1. Проверка по санкционным спискам

SDN List (США), Consolidated List (ЕС, Великобритания, ООН), списки Минфина РФ и национальных регуляторов других стран. Анализ включает не только прямое совпадение, но и выявление аффилированных лиц, структур, подконтрольных лиц, и «владельцев на втором уровне».

2. Анализ корпоративной структуры

Проверка цепочек владения, номинальных участников, использования офшорных юрисдикций и формальных директоров для выявления скрытых связей с фигурантами санкций.

3. Проверка сделок

Анализ контрактов, предмета сделки, маршрутов поставок, валюты расчётов, участия посредников, применимых юрисдикций и банков. Определяется, подпадает ли операция под прямые или вторичные санкции.

Выявление и оценка рисков

На основе собранных данных проводится юридическая и комплаенс-оценка рисков.

1. Правовые риски

Нарушение прямых запретов, нарушение условий ранее выданных лицензий, возможное включение в санкционные списки.

2. Риски расчётов и блокировок

Вероятность отказа банков в приёме платежей, заморозка активов, блокировка транзакций в SWIFT или корреспондентских сетях.

3. Репутационные риски

Работа с высокорисковыми контрагентами может повлечь разрыв отношений с другими партнёрами или отказ аудиторов/банков.

Результаты оформляются в виде внутреннего меморандума, юридического заключения или аналитической справки, в зависимости от формата взаимодействия.

Разработка и внедрение системы санкционного контроля

Для компаний, ведущих регулярную деятельность в зонах санкционного риска, разрабатываются внутренние правила и процедуры.

1. Санкционная политика компании

Это документ, определяющий подход компании к санкционному регулированию, зону ответственности, модель согласования сделок и действий в случае инцидента.

2. Санкционные оговорки

Составляются корректные формулировки в контрактах, ограничивающие ответственность за невозможность исполнения обязательств в связи с санкциями, либо запрещающие взаимодействие с определёнными лицами.

3. Регламенты внутреннего контроля

Фиксируются процедуры проверки новых контрагентов, этапы согласования сделок, инструкции для сотрудников и отделов комплаенса.

В большинстве случаев санкционный комплаенс требует не только анализа, но и постоянной адаптации правовых решений к изменяющейся международной среде. Консалтинг по вопросам санкций предполагает глубинную правовую экспертизу и выработку легальных стратегий защиты интересов клиента.

Консультирование по международным санкциям

Мы предоставляем правовые консультации по санкционному праву различных юрисдикций, включая:

• OFAC (США): требования к резидентам и нерезидентам, интерпретация 31 CFR, практика применения вторичных санкций;

• ЕС и Великобритания: толкование ограничительных мер, установленных решениями Совета ЕС и Sanctions and AML Act 2018;

• Российское право: анализ действия временных экономических мер, ограничений по валютным операциям и сделкам с недружественными государствами.

Консультирование включает как оценку текущей ситуации, так и подготовку позиции по потенциальным санкционным инцидентам или проверкам со стороны банков и регуляторов. А также поиск подходящих банков и юрисдикций для ведения бизнеса.

Сопровождение в получении лицензий и разрешений

В ряде случаев, особенно при работе с лицами или юрисдикциями из санкционных списков, законное выполнение сделки возможно только при наличии специального разрешения. Мы сопровождаем клиентов при обращении за:

• Лицензиями OFAC (Specific или General License);

• Разрешениями от Office of Financial Sanctions Implementation (UK);

• Лицензиями компетентных органов государств ЕС;

• Разрешениями Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ.

Мы подготавливаем обоснования, досье на сделку, формулируем обоснования добросовестности и отсутствия санкционных целей операции и представляем интересы клиентов в соответствующих органах.

Взаимодействие с иностранными банками и регуляторами

Одним из рисков при внешнеэкономической деятельности является отказ в обслуживании со стороны банков, даже при формальном отсутствии нарушений. В этих случаях мы:

• подготавливаем правовые позиции и объяснительные письма;

• составляем юридические заключения (legal opinion) о добросовестности клиента;

• сопровождаем коммуникацию с комплаенс-подразделениями банков, брокеров, кастодианов и аудиторов.

Также мы участвуем в разъяснении юридической позиции перед иностранными контрагентами, которые опасаются взаимодействия с российскими компаниями или клиентами, имеющими риск санкционного конфликта.

Составление юридических заключений и меморандумов

В рамках санкционного консалтинга часто требуется подготовка юридически выверенных документов, таких как:

• legal opinion о санкционном статусе контрагента или бенефициара;

• меморандум о допустимости сделки;

• досье на клиента для банковского комплаенса;

• пояснительные записки для подачи в государственные или международные органы.

Такие документы используются при подаче заявлений, ведении переговоров или обосновании правовой позиции перед заинтересованными сторонами.

Санкционное регулирование не существует в изоляции — оно тесно переплетается с другими областями права и комплаенса, что требует комплексного подхода при правовой оценке и разработке внутренней политики компании. Игнорирование этой взаимосвязи может привести к непредвиденным юридическим последствиям даже при формальном соблюдении санкционных норм.

Экспортный контроль и трансграничные ограничения

Многие санкции связаны с ограничениями на экспорт товаров, технологий, услуг и данных. Это особенно актуально в сферах высоких технологий, телекоммуникаций, энергетики и обороны. Нарушение экспортного контроля (в том числе правил EAR, ITAR, Регламента ЕС 2021/821) может рассматриваться как санкционное нарушение, даже если лицо не включено в санкционные списки.

Компании, занимающиеся трансграничными поставками, должны проводить параллельный контроль как по санкционному статусу контрагента, так и по товарной номенклатуре и целевому назначению продукции.

Кроме того, нельзя забывать про ограничения на трансграничные платежи и связанные с ними услуги на открытие счетов, структурирование сделок и платежей для минимизации рисков или устранения имеющихся затруднений.

Антикоррупционный комплаенс (FCPA, UK Bribery Act, 273-ФЗ)

Международная практика борьбы с коррупцией и легализацией доходов включает в себя проверку конечных бенефициаров, источников финансирования, каналов платежей. Эти же инструменты используются в санкционном контроле. Кроме того, ряд лиц, включённых в санкционные списки, попадают туда именно в связи с коррупцией или политическим влиянием.

Поэтому санкционный комплаенс логично интегрируется в общую систему контроля по линии AML/CFT, FCPA и антикоррупционного законодательства — как на уровне due diligence, так и в части внутренней нормативной документации.

Корпоративное право и структурирование бизнеса

Санкции могут требовать реструктуризации корпоративной структуры, выхода иностранных участников, перераспределения прав и обязанностей внутри холдинга. В таких случаях санкционный комплаенс тесно сопряжён с:

• трансформацией долей участия;

• изменением юрисдикций владения активами;

• разработкой альтернативных путей финансирования;

• исключением юридических рисков при трансграничной передаче прав.